Según la leyenda, los elfos mágicos de Santa son diminutas criaturas mágicas que ayudan a Papá Noel con sus preparativos para la Navidad cada año. Los elfos viven con Papá Noel en el Polo Norte y lo ayudan a hacer juguetes, entrenar a renos y cargar su trineo.
Los duendes de Santa fueron introducidos en la literatura estadounidense por la autora Louisa May Alcott en 1856. Alcott escribió un libro titulado "Elfos de Navidad", pero el libro nunca se publicó. La idea del taller de Santa, totalmente empleado por elfos, se originó a partir de ilustraciones en el "Libro de la señora de Godey", publicado en la década de 1860.
La mitología de los elfos realmente comenzó en Escandinavia, donde se creía que los elfos protegían los lugares de residencia del mal. Esta leyenda, y el hecho de que no hay renos en el Polo Norte sino muchos en Escandinavia, hizo que algunos creyeran que la casa y el taller de Santa están en Laponia, Finlandia.
Elf Magic es una compañía que creó una línea de juguetes para niños basada en la leyenda de los elfos de Santa. La compañía crea muñecos elfos de 36, 10 y 6 pulgadas. Además, Elf Magic hace mascotas, juegos y artículos de fiesta para los elfos. El sitio web de la compañía alienta a los padres a ubicar a los elfos de manera tonta y creativa mientras el niño duerme para agregar un sentido de "magia navideña" que los niños pueden disfrutar.