El Parlamento aprobó la Ley de Sugar para recuperar parte de los gastos militares para proteger y defender a las colonias. La Ley de Sugar también fue una forma de que Inglaterra ejerciera el control sobre las colonias. Fue la primera acción importante en nombre de Gran Bretaña que eventualmente llevó a la Revolución Americana.
En 1764, Inglaterra tenía un vasto imperio en expansión que estaba agotando su tesoro para mantener. El país estaba endeudado por los recientes conflictos militares y necesitaba generar ingresos. La primera de muchas acciones para hacerlo fue aprobar la Ley del Azúcar. La Ley del azúcar en realidad redujo los impuestos de la melaza y el azúcar, pero se aplicó de manera mucho más estricta que los impuestos anteriores. Antes de la Ley del Azúcar, Inglaterra había sido negligente en cuanto a la recaudación de impuestos de las colonias. La Ley del Azúcar también impuso, por primera vez, impuestos sobre otros bienes y servicios. Con los nuevos impuestos, el proceso de comercio se volvió muy difícil y complejo. Todos los envíos, ya fueran rumbo a Inglaterra o no, tenían que pasar por aguas británicas. Si todo el papeleo de una carga no estaba en orden, podría ser confiscado. El comercio se volvió extremadamente difícil para los colonos estadounidenses como resultado de la Ley del Azúcar, pero logró contribuir considerablemente a la reposición de la tesorería británica.
